Nenechte si vzít příspěvky zaměstnavatele
Jak lze změnou penzijního připojištění ušetřit desetitisíce korun?
Stačí maličkost, kterou je změna typu smlouvy Penzijního připojištění. V následujícím článku popíšu rozdíly tzv. Transformovaného fondu (smlouvy „penzijního připojištění“ sjednané před rokem 2013) a Doplňkového penzijního spoření (tzv. Účastnické fondy), smlouvy založené po 1. 1. 2013. Transformovaný fond lze převést na Doplňkové penzijní spoření (dále jen DPS), naopak ne.
Rozdílné parametry Transformovaného fondu a DPS
Jeden z rozdílů je zdanění při výplatě naspořených prostředků při standardním ukončení smlouvy v 60 letech. Při jednorázové výplatě se daní příspěvek zaměstnavatele a zhodnocení srážkovou daní 15 %. To platí jak pro DPS tak Transformovaný fond. Pokud uvedu konkrétní případ, kdy máte naspořen příspěvek zaměstnavatele např. ve výši 200 000 Kč, tak je forma výplaty a zdanění v případě:
1. Transformovaného fondu
a) jednorázově – daní se příspěvek zaměstnavatele a zhodnocení srážkovou daní 15 %
b) formou renty, kterou je možné zvolit nejméně na dobu 10 let
2. Doplňkové penzijní spoření
a) jednorázově – také se daní příspěvek zaměstnavatele a zhodnocení srážkovou daní 15 %
b) formou renty, kterou je možné zvolit na nejkratší dobu – 3 roky.
U DPS je tedy výhoda, že je možné využít kratší dobu pro nezdanění příspěvku zaměstnavatele a zhodnocení.
V tomto případě, kdy je naspořený příspěvek zaměstnavatele 200 000 Kč, tak ušetříte na zdanění min. 30 000 Kč a další prostředky tím, že nebudou zdaněny výnosy, které se vytvořily za celou dobu trvání smlouvy.
Výhody Doplňkového penzijního spoření
- Na výběr několik variant investičních strategií. Nejčastěji konzervativní,vyvážená, dynamická. Za minimální poplatky můžete získat kvalitní rozložení investice do akcií.
- Zrušení 18 let jako hranice pro uzavření smlouvy. Smlouvu může uzavřít i zákonný zástupce pro nezletilé dítě. V takovém případě siúčastník bude moci vybrat třetinu vlastních příspěvků v 18 letech věku, pokud smlouva běžela alespoň 120 měsíců a 24 měsíců před dosažením 18 let věku nedošlo k převodu od jiné penzijní společnosti. Tento produkt tak může maximálně využít efektu složeného úročení a naučit mladší generace k dlouhodobému odkládání relativně malých částek, které však mohou znamenat v důchodovém věku výrazný krok k finanční nezávislosti.
- Regulované poplatky za správu 0,4 – 1 % z objemů prostředků.
Společné parametry Transformovaného fondu a DPS
- Oddělení majetku účastníků a správců.
- Stejné státní dotace 90 Kč (300 Kč příspěvek) – 230 Kč (1 000 Kč příspěvek) měsíčně dle výše úložky.
- U fyzických osob možnost odpočtu vkladů z daňového základu až 24 000 Kč ročně, což znamená, že klient má pro plné využití státních subvencí měsíčně spořit 3 000 Kč (do 31. 12. 2016 byl maximálně optimální částka 2 000 Kč měsíčně).
- Zvýšení částky, kterou může účastníkovi přispívat zaměstnavatel (platí již od 1. ledna 2017). Vklad zaměstnavatele na smlouvu penzijního připojištění je u zaměstnanců osvobozen od platby daně z příjmů a sociálního a zdravotního pojištění až do výše 50 tisíc korun ročně (dříve 30 000 Kč ročně).